手机版
点击图片查看原图来电咨询
课时安排：来电咨询
上课地点：广州市海珠区石榴岗路10号生物工程大厦9楼
课程内容：一、 培训内容
专题一：内部控制理论、法规及实务综述
1. 我国《企业内部控制规范体系》解读
2. 国际内部控制理论与实务知识体系
3. 《萨·奥法案》对内部控制的影响
4. 《反海外贿赂行为法》确认的内部控制目标
5. COSO两个框架
6. ICI风险管理与内部控制整合框架
7. 反舞弊机制与案例分析
专题二：企业内部控制环境建设
1. 企业内控环境基本概念
2. 有效控制环境10大要素；
3. 构建内控环境实务
4. 内部控制整体框架及运行机制
5. 企业内控体系建设
6. 内控体系设计要素
7. 内控组织建设
专题三：风险管理
1. 风险管理领域
2. COSO对业务系统的控制活动
3. 风险的原因和结果
4. 系统设计师如何面对应用系统的风险
5. 与业务系统有关的集中风险暴露
6. 风险管理流程和环境控制目标
7. 风险管理计划
专题四：应用控制评估标准与方案
1. COSO对评估师的要求
2. 应用评估方案的概念
3. 审计标准
4. COSO框架及评价要素
5. 将适用的标准和法规纳入应用控制评价体系
6. 应用控制的评估方案框架
7. 采购业务内部控制设计要点
8. 如何评估和测试应用控制
9. 五个业务循环及其控制点概述
专题五：信息系统内部控制设计与评价
1. 业务系统的控制目标和应用控制
2. 交易处理的控制目标
3. 内部控制风险评估系统
4. 信息系统和交易处理控制的类型
5. 控制活动的交易处理六部分
6. 确认业务系统控制措施点位
7. 识别潜在控制缺陷风险暴露模型
8. 选择单独交易处理控制方法
9. 应用控制和一般控制文档记录模型
10.如何计算控制措施的成本效益
11.信息系统控制测试与评估
12.案例分析
专题六：风险评估与控制模型
1. 风险与控制的三个层次；
2. ICI风险与控制模型；
3. 风险分析流程；
4. 如何识别风险、薄弱点与威胁；
5. 职责冲突分离矩阵；
6. 衡量风险大小及可能性的方法；
7. 威胁点矩阵；
8. 外部风险和内部风险评分方法；
9. 量化风险的步骤；
10.控制成本的计算
11.案例解析
专题七：内部控制衡量与报告
1. 《萨·奥法案》对组织控制环境影响
2. 内部审计在评价控制环境方面的作用
3. 《萨·奥法案》改进公众对会计报告信任方面的意向目标
4. 评估控制环境的效果、业务系统一般控制
5. 内部控制合规性评价的程序、重点与核查清单
6. 汇总内部控制合规性评估结果
7. 评估结果的报告和沟通
8. 案例解析
专题八：公司治理
1. 公司治理的理论、原则和目标
2. 三种广泛被接受的公司治理模型
3. ICI 公司治理模型
4. COSO 对董事会和高级管理层的控制目标
5. 公司治理的核心价值观
6. 公司治理的领导力与沟通目标
7. 公司治理的监督机制
8. 改进公司治理流程
9. 公司治理最佳实务
10.企业内部控制基本规范和配套指引
专题九：内控知识与技能体系串讲
1. 《国际注册内部控制师通用知识与技能》体系及知识技能的要点总结
2. CICS 八大技能应用辅导
3. CICS考试难点和重点复习
4. 模拟考试
